Финансовый отчет

Общая информация
 

По состоянию на 01.01.2005 г. Банк "Финансы и Кредит" находится на первых позициях II группы банков, классифицированных НБУ по средним размерам активов.

В 2004 году Банк "Финансы и Кредит":

• увеличил чистые активы на 24% с 1 849 млн. грн. до 2 286 млн. грн.
• увеличил кредитный портфель на 46% с 1 142 млн. грн. до 1 667 млн. грн.
• увеличил свой регулятивный капитал в 1,56 раза – с 178,990 млн. грн. до 280,149 млн. грн (38,815 млн. евро).

 
Валюта баланса
 

По состоянию на 01.01.2005 года валюта баланса Банка составила 3 846 млн. грн., в том числе по сети филиалов 1 522 млн. грн.

В 2002 и 2003 гг. валюта баланса Банка составляла соответственно 1 837 и 2 904 млн. грн.

Прирост показателя валюты баланса за 2004 год составил в целом по Банку 942 млн. грн. (рост на 32%), в т. ч. по сети филиалов 528 млн. (рост на 53%).

Капитал Банка  

В 2004 году Национальным банком Украины было дано разрешение Банку "Финансы и Кредит" на привлечение средств на условиях субординированного долга в капитал Банка. Размер регулятивного капитала был увеличен на 56% и по состоянию на 01.01.2005 г. составил 280,15 млн.грн.

Активы Банка

Увеличение чистых активов Банка "Финансы и Кредит" в 2004 г. составило 24% (по состоянию на 01.01.2005 г. чистые активы составили 2 286 млн. грн.). Такой рост в 2004 г. явился следствием увеличения практически всех позиций активной части баланса, в частности, увеличения кредитно-инвестиционного портфеля на 32% (по состоянию на 01.01.2005 г. этот показатель достиг 1 680 млн. грн.).

Кредитование по-прежнему оставалось одним из приоритетных направлений работы Банка. Объем кредитов, выданных Банком своим клиентам – юридическим лицам вырос за год в 1,44 раза и по состоянию на 01.01.2004 г. составил 1 461 млн. грн.

Доля кредитов, выданных корпоративным клиентам в общем кредитном портфеле Банка в 2004 г. составила 84% . Приоритетными направлениями финансирования отечественной экономики были химическая промышленность – 18,55%, пищевая промышленность – 5,08%, торговля – 25,16%, а также транспорт и металлообработка.

Портфель потребительского кредитования Банка вырос за прошедший год на 65% и по состоянию на 01.01.2005 г. составил 260 млн. грн. в том числе 67 млн. грн. – ипотечное кредитование (это в 2,68 раза больше чем в 2003 г.).

По состоянию на 01.01.2005 г. Банком сформировано резервов на покрытие рисков по всем видам активных операций в объеме 61 млн. грн., что составляет 2.7% чистых активов Банка.

 
Ресурсная база Банка

Ресурсная база Банка в 2004 г. на 70,7 % состояла из средств клиентов – юридических и физических лиц. Клиентские средства в течение 2004 года возросли на 34% и на конец года составили 1 615 млн. грн. Из них средства юридических лиц в общей сумме клиентских средств составляли 48% средства физических лиц – 52%.

Положительным фактором является позитивная динамика роста остатков средств на строчных счетах субъектов предпринимательской деятельности – на 81,4% по сравнению с ростом остатков средств на счетах до востребования – 5,7%, что дало возможность осуществления рационального планирования и эффективного размещения привлеченных средств, а также ежедневного контроля состояния ликвидности и платежеспособности Банка.

В целом обязательства банка увеличились на 25% и по состоянию на 31 декабря 2004 года составили 2 090 млн. грн.

Оперативным инструментом для поддержки ликвидности Банка в 2004 г. по-прежнему оставалось привлечение средств на межбанковском рынке, их удельный вес в общих обязательствах Банка составил 10% или 216 млн. грн.

Финансовый результат деятельности Банка "Финансы и Кредит" за 2004 год составил 6,63 млн.грн.

Сумма доходов, полученных за 2004 год, составляет 332,5 млн грн., что на 52,0 % больше в сравнении с 2003 г. При этом сумма доходов по Головному Банку – 156 млн.грн., по сети филиалов – 87,9 млн.грн.

Наибольший удельный вес в доходах имеют процентные доходы – 73,4 %, что составляет 243,9 млн. грн., из них:

• по средствам в банках – 22,0 млн. грн. (увеличение на 80,6 % по сравнению с 2003 г.)
• по кредитам клиентам – 219,1 млн. грн. (увеличение на 155,0 % по сравнению с 2003 г.)

В общей сумме доходов также большой удельный вес имеют комиссионные доходы – 17,3 %, или 57,6 млн. грн.

В целом Банком было заработано в 2004 г. комиссионных и торговых доходов 82,0 млн.грн., в том числе по Головному Банку 30,6 млн.грн., по сети филиалов – 51,4 млн.грн.

В 2004 году был получен чистый торговый доход в размере 24,4 млн. грн., что составляет 282,1% чистого торгового дохода, полученного Банком в 2003 г. Увеличение произошло за счет роста объемов доходов от торговли иностранной валютой, которые в 2004 году составили 24,0 млн. грн., или на 271,9 % больше, чем в 2003 г.

Общая сумма расходов Банка за год составляет 325,9 млн. грн., что на 52,8 % больше, чем в 2003 г.

Общая сумма расходов Банка за год составляет 325,9 млн. грн., что на 52,8 % больше, чем в 2003 г. В общей сумме расходов наибольший удельный вес имеют процентные расходы – 53,4 %, их объем составляет 174,0 млн. грн., из них наибольшую часть – 81,1% – составляют расходы по средствам, полученным от клиентов. Процентные расходы по средствам, полученным от клиентов, увеличились на 67 % по сравнению с 2003 г., и этот прирост стал основным фактором, повлиявшим на рост расходов Банка в целом.

Объем процентных расходов по средствам, полученным от банков, по сравнению с 2003 г. увеличился на 655,0 % и достиг 16,5 млн. грн.

Комиссионные расходы, составляющие 3,6 % общих расходов (11,6 млн. грн.), в 2004 г. увеличились почти в 2,8 раза по сравнению с прошедшим годом.

Увеличились расходы на аренду (оперативный лизинг). В 2004 г. соответствующие расходы составили 11,41 млн. грн. и превысили показатели прошлого года на 72,9 %. Такой резкий рост был обусловлен стремительным развитием региональной сети Банка. Ведь за 2004 год в разных регионах Украины было открыто 4 новых филиала и 52 отделения.

Одна из достаточно весомых статей, влияющих на формирование расходов – общие административные расходы, которые в общей сумме расходов за 2004 год составляют 26,7 % (87,1 млн. грн.). По сравнению с прошедшим годом расходы по данной статье увеличились на 43,7 %.

Расходы на персонал в 2004 г. составили 43,0 млн. грн., их удельный вес в общих административных расходах Банка составил 49,4 %.

По сравнению с прошедшим годом указанные расходы увеличились на 34,0 %, что обусловлено увеличением среднего количества работников на протяжении года. Так, на конец 2004 г. количество работающих в системе Банка "Финансы и Кредит" составляло 2 028 человек, что на 50,3 % больше, нежели в 2003 г.

В 2004 г. расходы на отчисления в резервы составили 31,8 млн. грн., что на 18,8% больше, чем в 2003 году.

По итогам работы в 2004 г. чистая прибыль Банка составила 6, 630 млн. грн., что на 20,3 % больше, чем в 2003 г. Расходы из налога на прибыль составили 800 тыс. грн.

Соблюдение нормативных требований
 
На протяжении 2004 года Банк "Финансы и Кредит" в полном объеме выполнял требования Национального банка Украины по обязательным экономическим нормативам.
 

Выполнение Банком "Финансы и Кредит" обязательных экономических
нормативов НБУ (данные по состоянию на 31 декабря 2004 г.)

Выполнение обязательных экономических нормативов свидетельствует о сбалансированности по срокам и суммам активов и пассивов Банка "Финансы и Кредит", что характеризует способность Банка своевременно и в полном объеме выполнять взятые на себя обязательства.

Отчет о собственном капитале по состоянию на 31 декабря 2004 года (на конец дня)

Сумма начисленных доходов и не полученных по состоянию на 31.12.2004 года составляет – 18 299 тыс. грн.

Сумма начисленных расходов и не оплаченных по состоянию на 31.12.2004 года составляет – 28 597 тыс. грн.

Балансовый отчет Банка "Финансы и Кредит" по состоянию на 31 декабря 2004 года (тыс. грн.)

Отчет о финансовых результатах Банка "Финансы и Кредит" по состоянию на 31 декабря 2004 года (тыс. грн.)

Отчет о движении денежных средств Банка "Финансы и Кредит" по состоянию на 31 декабря 2004 года (тыс. грн.)

Главной стратегической целью Банка "Финансы и Кредит" есть обеспечение его развития путем повышения системной стабильности, уменьшения чувствительности к внешним и внутренним факторам дестабилизации, повышения качества и эффективности деятельности, стойкости Банка во время кризисных ситуаций.

Среди основных направлений работы, способствующих укреплению Банка и росту доверия со стороны вкладчиков и инвесторов, ведущее место занимают мероприятия, направленные на улучшение корпоративного управления и усовершенствование системы управления рисками.

Система управления рисками призвана обеспечить своевременную идентификацию рисков, оценку рисков и принятие мер по их оптимизации, эффективное взаимодействие подразделений на всех организационных уровнях и разрешение конфликта интересов, возникающих в процессе управления рисками.

Деятельность Банка по управлению рисками осуществляется через организационную структуру. Процесс риск-менеджмента в Банке охватывает все структурные уровни: от управленческого (Наблюдательный Совет и Правление банка) до уровня, на котором непосредственно принимаются или возникают риски.

Правление Банка взаимодействует с Наблюдательным Советом по вопросам риск-менеджмента, исходя из общепринятых принципов корпоративного управления и иерархии процесса. Взаимодействие состоит из двух составных частей – отчетность и предоставление рекомендаций. В части предоставления рекомендаций Кредитный комитет и Правление Банка разрабатывает и предоставляет на рассмотрение Наблюдательному Совету рассмотренные кредитные проекты, превышающие лимиты полномочий комитета, бизнес-планы и стратегию деятельности Банка.

Правление Банка и Кредитный комитет являются высшими исполнительными органами Банка, которые несут ответственность за организацию и реализацию процесса риск-менеджмента в Банке.

Органом оперативного контроля является Служба внутреннего аудита, которая осуществляет надзор за исполнением системы внутреннего контроля и выносит суждение о ее достаточности и эффективности.

Службы внутреннего аудита оценивают адекватность систем управления рисками потребностям Банка.

Для обеспечения дополнительных мер по управлению рисками в Банке функционируют постоянно действующие профильные комитеты, а именно Кредитный Комитет и Комитет по управлению активами и пассивами, которые являются коллегиальными органами.

Кредитный комитет ежемесячно оценивает качество активов и пассивов Банка и готовит предложения по формированию резервов на покрытие возможных потерь по активным операциям. Кредитный комитет определяет и устанавливает процедуры, методики, стандарты и инструкции относительно практики управления кредитным риском, оценки обеспечения по предоставленным кредитам, устанавливает политику по работе с проблемными активами.

Комитет по управлению активами и пассивами ежемесячно определяет потребности Банка в ликвидных средствах; управляет риском ликвидности в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективе; определяет политику управления рыночными рисками, принимает оперативные меры по управлению активами и пассивами Банка. Комитет готовит предложения соответствующим органам управления Банка относительно изменения банковских продуктов, тактики и стратегии присутствия Банка на рынке банковских услуг.

В условиях нестабильной внешней среды, которая влияет на состояние кредитно-денежной системы в целом, руководство Банка уделяет особое внимание рыночным рискам. Управление рыночными рисками осуществляется с помощью системы лимитов, выборов методов хеджирования, оценки возможных последствий.

Для управления, оценки и контроля рыночных рисков используется VAR – методология, Stop-out и Stop-Loss механизмы. Все системы внутреннего контроля проходят стресс-тестирование.

Управление ликвидностью осуществляется двумя способами - путем управления активами и путем управления ликвидными заемными средствами.

Управление риском ликвидности и процентным риском базируется на GAP-анализе, суть которого состоит в расчете абсолютного и относительного разрыва между потоками активов и пассивов по соответствующим срокам погашения. Расчет и контроль этого показателя проводится ежедневно по основным видам валют: гривна, доллары США, евро, российские рубли.

Контроль осуществляется консолидировано, в разрезе Головного Банка и филиалов. Для оценки и анализа фактического уровня ликвидности и платежеспособности Банк использует обязательные требования норм установленных экономических нормативов регулирования деятельности коммерческих банков НБУ и дополнительные показатели.

Управление кредитным риском осуществляется посредством принятия управленческих решений, направленных на достижение цели получения максимально возможных доходов при минимальном риске убытков на основании проведения количественного и качественного анализа кредитного портфеля. Основными элементами управления кредитным риском являются: управление качеством, резервирование, лимитирование, формирование эффективной процентной политики. Минимизация кредитного риска осуществляется посредством диверсификации кредитного портфеля (привлечения большого количества независимых заемщиков по отраслевой принадлежности, цикличности оборота и т.д.).

В целях оценки, контроля и управления операционным риском в Банке:

• разработана система лимитирования полномочий на проведение операций.
• осуществляется внутренний контроль и аудит.
• проводится оповещение руководства о возникновении операционных рисков для принятия решений по его хеджированию.
• формируются резервы на покрытие операционных убытков.
• проводится страхование возможных убытков.

В Банке создан отдел мониторинга и контроля рисков по операциям с платежными картами, который круглосуточно поддерживает связь с клиентами, что обеспечивает высокий уровень безопасности и существенно уменьшает объем спорных транзакций.

В Банке организована система предупреждения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Под контроль попадают все финансовые операции, превышающие эквивалент 80 000,00 грн., и если они имеют не менее одного из признаков, указанных в Программе осуществления финансового мониторинга.

Контроль возникновения операционных рисков возложен на руководителей Бизнесов и поддерживающих направлений Головного Банка, руководителей региональных подразделений, и служб аудита и контроля региональных подразделений.