Фінансовий звіт

Загальна інформація
 

Станом на 01.01.2005 р. Банк "Фінанси та Кредит" знаходиться на перших позиціях ІІ групи банків, класифікованих НБУ за середніми обсягами активів.

У 2004 році Банк "Фінанси та Кредит":

• збільшив чисті активи на 24% з 1 849 млн. грн. до 2 286 млн. грн.
• збільшив кредитний портфель на 46% з 1 142 млн. грн до 1 667 млн. грн.
• збільшив свій регулятивний капітал у 1,56 рази – з 178,990 млн. грн до 280,149 млн. грн. (38,815 млн. євро).

 
Валюта балансу
 

Станом на 01.01.2005 року валюта балансу Банку склала 3 846 млн. грн., в тому числі по мережі філій 1 522 млн. грн.

У 2002 та 2003 рр. валюта балансу Банку складала відповідно 1 837 і 2 904 млн. грн.

Приріст показника валюти балансу за 2004 рік склав у цілому по Банку 942 млн. грн. (збільшення на 32%), в т. ч. по мережі філій 528 млн. ( зростання на 53%).

Капітал Банку  

У 2004 році Національним Банком України був даний дозвіл Банку "Фінанси та Кредит" на залучення коштів на умовах субординованого боргу в капітал Банку. Регулятивний капітал було збільшено на 56% і станом на 01.01.2005 р. він склав 280,15 млн. грн.

Активи Банку

Збільшення чистих активів Банку "фінанси та Кредит" у 2004 р. склало 24% (станом на 01.01.2005 року чисті активи склали 2 286 млн. грн.). Таке зростання у 2004 р. було наслідком збільшення практично всіх позицій активної частини балансу, зокрема, збільшення кредитно-інвестиційного портфеля на 32% (станом на 01.01.2005 року цей показник досяг 1 680 млн. грн.).

Кредитування залишалося одним із пріоритетних напрямків роботи Банку. Обсяг кредитів, виданих Банком своїм клієнтам-юридичним особам, зріс протягом року у 1,44 рази і станом на 01.01.2004 року склав 1 461 млн. грн.

Частка кредитів, виданих корпоративним клієнтам у загальному кредитному портфелі Банку у 2004 р. склала 84%. Пріоритетними напрямками фінансування вітчизняної економіки були хімічна промисловість – 18,55%, харчова промисловість – 5,08%, торгівля – 25,16%, а також транспорт та металообробка.

Портфель споживчого кредитування виріс протягом минулого року на 65% і станом на 01.01.2005 р. склав 260 млн. грн., в тому числі 67 млн. грн. – іпотечне кредитування (що у 2,68 рази більше, аніж у 2003 р.).

Станом на 01.01.2005 р. Банком сформовано резервів на покриття ризиків за всіма різновидами активних операцій у обсязі 61 млн. грн., що складає 2,7% чистих активів Банку.

 
Ресурсна база Банку

Ресурсна база Банку у 2004 році на 70,7% складалася з коштів клієнтів – юридичних та фізичних осіб. Клієнтські кошти протягом 2004 року зросли на 34% і на кінець року склали 1 615 млн. грн. З них кошти юридичних осіб у загальній сумі клієнтських коштів складали 48%, кошти фізичних осіб – 52%.

Сприятливим фактором є позитивна динаміка зростання залишків коштів на строкових рахунках суб'єктів підприємницької діяльності – на 81,4% порівняно із зростанням залишків коштів на рахунках до вимоги – 5,7%, що дало можливість здійснення раціонального планування та ефективного розміщення залучених коштів, а також щоденного контролю стану ліквідності та платоспроможності Банку.

Загалом зобов'язання Банку збільшились на 25% і станом на 31 грудня 2004 року склали 2 090 млн. грн.

Оперативним інструментом для підтримки ліквідності Банку у 2004 році залишалося залучення коштів на міжбанківському ринку, їх питома вага у загальних зобов'язаннях Банку становить 10% або 216 млн. грн.

Фінансовий результат діяльності Банку "Фінанси та Кредит" за 2004 рік склав 6,63 млн. грн.

Сума доходів, отриманих за 2004 рік, становить 332,5 млн. грн., що на 52% більше порівняно з 2003 р. При цьому сума доходів по Головному Банку – 156 млн. грн., по мережі філій – 87,9 млн. грн.

Найбільшу питому вагу в доходах мають відсоткові доходи – 73,4%, що складає 243,9 млн. грн., з них:

• за коштами у банках – 22,0 млн. грн. (збільшення на 80,6% у порівнянні з 2003 р.)
• за кредитами клієнтам – 219,1 млн. грн. (збільшення на 155,0% у порівнянні з 2003 р.)

В загальній сумі доходів також велику питому вагу мають комісійні доходи – 17,3% або 57,6 млн. грн.

В цілому Банком було зароблено у 2004 р. комісійних і торгівельних доходів 82,0 млн. грн., в тому числі по Головному Банку 30,6 млн. грн., по мережі філій – 51,4 млн. грн.

У 2004 році було отримано чистий торгівельний дохід у обсязі 24,4 млн. грн., що складає 282,1% чистого торгівельного доходу, отриманого Банком у 2003 р.   Збільшення відбулося за рахунок зростання обсягу доходів від торгівлі іноземною валютою, який у 2004 році склав 24,0 млн. грн., що на 271,9% більше, ніж у 2003 р.

Загальна сума витрат Банку за рік складає 325,9 млн. грн., що на 52,8% більше, ніж у 2003 р.

У загальній сумі витрат найбільшу питому вагу мають відсоткові витрати – 53,4%, їх обсяг складає 174,0 млн. грн., з них найбільшу частку – 81,1% - складають витрати за коштами, отриманими від клієнтів. Відсоткові витрати за коштами, отриманими від клієнтів, збільшились на 67% порівняно з 2003 р., і цей приріст став основним фактором, що вплинув на зростання витрат Банку в цілому.

Обсяг відсоткових витрат за коштами, отриманими від банків, порівняно з 2003 р. збільшився на 655,0% і досягнув 16,5 млн. грн.

Комісійні витрати, що складають 3,6% загальних витрат (11,6 млн. грн.), у 2004 р. збільшилися майже у 2,8 рази у порівнянні з минулим роком.

Збільшилися витрати на оренду (оперативний лізинг). У 2004 р. відповідні витрати склали 11,41 млн. грн. і перевищили показники минулого року на 72,9%. Таке різке зростання було обумовлене стрімким розвитком регіональної мережі Банку. Адже за 2004 рік у різних регіонах України було відкрито 4 нових філії та 52 відділення.

Одна з досить вагомих статей, що впливають на формування витрат – загальні адміністративні витрати, які в загальній сумі витрат за 2004 рік складають 26,7% (87,1 млн. грн.). Порівняно з минулим роком витрати за цією статтею збільшилися на 43,7%.

Витрати на персонал у 2004 р. склали 43,0 млн. грн., їх питома вага у загальних адміністративних витратах Банку склала 49,4%.

Порівняно з минулим роком згадані витрати збільшилися на 34,0%, що обумовлено збільшенням середньої кількості працівників протягом року. Так, на кінець 2004 р. кількість працюючих у системі Банку "Фінанси та Кредит" становила 2 028 чоловік, що на 50,3% більше, аніж у 2003 р.

У 2004 р. витрати на відрахування до резервів склали 31,8 млн. грн., що на 18,8% більше, ніж у 2003 році.

За підсумками роботи у 2004 р. чистий прибуток Банку склав 6,630 млн. грн., що на 20,3% більше, ніж у 2003 р. Витрати з податку на прибуток склали 800 тис. грн.

Дотримання нормативних вимог
 
Протягом 2004 р. Банк "Фінанси та Кредит" у повному обсязі виконував вимоги Національного Банку України щодо обов'язкових економічних нормативів.
 

Виконання Банком "Фінанси та Кредит" обов'язкових економічних
нормативів НБУ (показники станом на 31 грудня 2004 року)

Виконання обов'язкових економічних нормативів свідчить про збалансованість строків та сум активів і пасивів Банку "Фінанси та Кредит", що характеризує здатність Банку своєчасно і у повному обсязі виконувати взяті на себе зобов'язання.

Звіт про власний капітал станом на 31 грудня 2004 року (на кінець дня)

Сума нарахованих доходів та не отриманих станом на 31.12.2004 року складає – 18 299 тис. грн

Сума нарахованих витрат та не сплачених станом на 31.12.2004 року складає – 28 597 тис. грн

Балансовий звіт Банку станом на 31 грудня 2004 року (тис. грн.)

Звіт про фінансові результати Банку "Фінанси та Кредит"
станом на 31 грудня 2004 року (тис. грн.)

Звіт про рух коштів Банку "Фінанси та Кредит"
станом на 31 грудня 2004 року (тис. грн.)

Головною стратегічною метою Банку "Фінанси та Кредит" є забезпечення його розвитку шляхом підвищення системної стабільності, зменшення чутливості до зовнішніх і внутрішніх факторів дестабілізації, підвищення якості та ефективності діяльності, стійкості Банку під час кризових ситуацій.

Серед основних напрямків роботи, що сприяють зміцненню Банку і зростанню довіри з боку вкладників та інвесторів, чільне місце посідають заходи, спрямовані на поліпшення корпоративного управління та вдосконалення системи управління ризиками.

Система управління ризиками покликана забезпечити своєчасну ідентифікацію ризиків, оцінку ризиків і вжиття заходів до їх оптимізації, ефективну взаємодію підрозділів на всіх організаційних рівнях та вирішення конфлікту інтересів, що виникає у процесі управління ризиками.

Діяльність Банку у сфері управління ризиками здійснюється через організаційну структуру. Процес ризик-менеджменту в Банку охоплює всі структурні рівні: від управлінського (Наглядова Рада та Правління Банку) до рівня, на якому безпосередньо приймаються або виникають ризики.

Правління Банку взаємодіє з Наглядовою Радою з питань ризик-менеджменту, виходячи із загально прийнятих принципів корпоративного управління та ієрархії процесу. Взаємодія складається з двох частин – звітність та надання рекомендацій. У частині надання рекомендацій Кредитний комітет і Правління Банку розробляють і дають на розгляд Наглядовій Раді розглянуті кредитні проекти, що перевищують повоноваження комітету, бізнес-плани та стратегію діяльності Банку.

Правління Банку та кредитний комітет є вищими виконавчими органами Банку, що несуть відповідальність за організацію та реалізацію процесу ризик-менеджменту в Банку.

Органом оперативного контролю є Служба внутрішнього аудиту, яка здійснює нагляд за виконанням системи внутрішнього контролю та висловлює судження про її достатність та ефективність.

Служби внутрішнього аудиту оцінюють адекватність систем управління ризиками потребам Банку.

Для забезпечення додаткових заходів з керування ризиками у Банку функціонують постійно діючі профільні комітети. А саме Кредитний Комітет і Комітет з керування активами та пасивами, що є колегіальними органами.

Кредитний Комітет щомісяця оцінює якість активів та пасивів Банку і готує пропозиції щодо формування резервів на покриття можливих втрат з активних операцій. Кредитний Комітет визначає та встановлює процедури, методики, стандарти та інструкції відносно практики управління кредитним ризиком, оцінки забезпечення з наданих кредитів, встановлює політику в галузі роботи з проблемними активами.

Комітет з керування активами та пасивами щомісяця визначає потреби Банку в ліквідних коштах; керує ризиком ліквідності в короткостроковій, середньостроковій та довгостроковій перспективі; визначає політику керування ринковими ризиками, вживає оперативних заходів з керування активами та пасивами Банку. Комітет готує пропозиції відповідним органам управління Банку щодо зміни банківських продуктів, тактики та стратегії присутності Банку на ринку банківських послуг.

В умовах нестабільного зовнішнього середовища, що впливає на стан кредитно-грошової системи в цілому, керівництво Банку приділяє постійну увагу валютному ризику. Управління валютними ризиками передбачає детальний аналіз, вибір методів хеджування, оцінку можливих наслідків.

Для управління, оцінки та контролю ринкових ризиків використовується VAR- методологія, Stop-out та Stop-loss механізим. Всі системи внутрішнього контролю проходять стрес-тестування.

Управління ліквідністю здійснюється у двома способами - шляхом управління активами і управління ліквідними позиченими коштами.

Алгоритм управління та контроля ризику ліквідності, який використовується Банком, базується на принципі разрахунку абсолютного та відносного розриву між потоками активів та пасивів у відповідні строки. Розрахунок та контроль цього показника проводиться щоденно по основним видам валют: гривня, долари США, євро, російські рублі.

Контроль здійснюється консолідовано, у розрізі Головного Банку та філій. Для оцінки та аналізу фактичного рівня ліквідності і платоспроможності Банк використовує обвязкові вимоги норм встановлених економічних нормативів регулювання діяльності комерційних банків НБУ та додаткові показники.

Управління кредитним ризиком здійснюється шляхом прийняття управлінських рішень, спрямованих на досягнення мети отримання максимально можливих доходів при мінімальному ризику збитків на основі проведення кількісного та якісного анализу кредитного портфеля кожного бізнесу. Основними елементами управління кредитним ризиком є: управління якістю, резервування, лімітування, формування ефективної цінової політики. Мінімізація кредитного ризику здійснюється шляхом диверсифікації кредитного портфеля (залучення великої кількості незалежних один від одного позичальників на різних умовах платності, строковості, галузевої приналежності, циклічності обороту і т. п.)

З метою оцінки, контролю та керування операційним ризиком у Банку:

• розроблено систему лімітування повноважень на проведення операцій
• здійснюється внутрішній контроль та аудит
• проводиться сповіщення керівництва про виникнення операційних ризиків для прийняття рішень щодо його хеджування
• формуються резерви на покриття операційних збитків
• проводиться страхування можливих збитків

У Банку організовано відділ моніторингу та контролю ризиків за операціями з платіжними картками, який підтримує цілодобовий зв'язок з клієнтами, що забезпечує певний рівень безпеки та суттєво зменшує обсяг спірних транзакцій.

У Банку організовано систему попередження легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом. Під контроль потрапляють усі фінансові операції, сума яких перевищує евівалент 80 000 грн., і якщо вони мають не менше одної з ознак, вказаних у Програмі здійснення фінансового моніторингу.

Контроль виникнення операційних ризиків покладено на керівників Бізнесів та супровідних напрямків Головного Банку, керівників регіональних підрозділів та служб аудиту і контролю регіональних підрозділів.